紅字發票和單獨辦理稅票折讓的流程是怎樣的呢?

紅字增值稅專用發票通知單資料:

(一)銷售方申請開具《紅字增值稅專用發票通知單》需提供以下資料(發票未經認證):

1. 銷售方出具的情況說明并加蓋企業公章(應寫明票面有誤的具體情況,如金額開錯,正確應為"")

2. 《開具紅字增值稅專用發票申請單》(加蓋財務專用章)原件(導出菜單下導入到U盤一并帶來)

3. 《增值稅專用發票》復印件(加蓋銷售方企業公章)并注明"此復印件與原件相符"

4. 如屬于購貨方拒收情況,由購貨方出具《拒收證明》原件(加蓋企業公章或財務專用章)

(二)購貨方申請開具《紅字增值稅專用發票通知單》需提供以下資料(發票認證未通過或發票已認證):

1. 無法認證

⑴購方出具情況說明,并加蓋公章

⑵《開具紅字增值稅專用發票申請單》(加蓋財務專用章)

⑶出具稅務機關打印的《無法認證結果清單》原件

⑷《增值稅專用發票》復印件(加蓋銷售方企業公章)并注明"此復印件與原件相符"

2. 銷售折扣,折讓及退貨

⑴《銷售折扣、折讓、退貨協議》復印件(加蓋企業公章)并注明"此復印件與原件相符"

⑵《開具紅字增值稅專用發票申請單》(加蓋財務專用章)

⑶《增值稅專用發票》復印件《認證結果清單》復印件(加蓋企業公章)并注明"此復印件與原件相符"

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