稅控機(jī)維護(hù)費(fèi)抵扣如何申報操作?

第一步:打開增值稅申報軟件,進(jìn)行銷項(xiàng)發(fā)票和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的采集,采集完成后點(diǎn)擊填寫報表,系統(tǒng)自動生成各項(xiàng)附表.

第二步:其他附表審核確定好后,點(diǎn)擊進(jìn)入"增值稅納稅申報表附表資料(四)(稅額抵減情況表)".

第三步:在附表四第一項(xiàng)"增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)"中填寫本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額,本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)小于或等于第三列的本期應(yīng)抵減額.

第四步:附表四填寫保存審核后,進(jìn)入增值稅納稅申報表,在第二十三欄輸入應(yīng)納稅額減征額的金額,與附表四中的本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)一致.

第五步:增值稅納稅申報表填寫好后,返回點(diǎn)擊選擇最后一項(xiàng)"增值稅減免稅申報明細(xì)表"填寫相關(guān)內(nèi)容.

第六步:增值稅減免稅申報明細(xì)表的填寫與附表四相同,都是第二欄在本期發(fā)生額與第四欄本期實(shí)際抵減稅額中填入金額,本期實(shí)際抵減稅額與附表四的抵減稅額及申報表第23行應(yīng)納稅額減征額一致.

以上就是小編針對【稅控機(jī)維護(hù)費(fèi)抵扣如何申報操作】這個問題進(jìn)行的解答，希望對您幫助，如果想了解學(xué)習(xí)更多會計(jì)實(shí)操、稅收實(shí)務(wù)問題，可以關(guān)注“中國會計(jì)網(wǎng)”公眾號，進(jìn)入會計(jì)實(shí)務(wù)交流群，免費(fèi)答疑。