出現(xiàn)價差如何讓對方開增值稅發(fā)票?

1、若是因為發(fā)票總金額開少了,只需將差額,重新開具一張發(fā)票給購買方.

2、補差發(fā)票上,需要進行準確備注(顯示在發(fā)票的右下角):對某年某月某日開具的發(fā)票號碼為xxxx進行補差.

3、還一種方法是,將原先開具的發(fā)票收回,重新開具金額正確的發(fā)票給購買方.

4、將原先開具的金額有誤的發(fā)票收回后,當月開出的發(fā)票按作廢處理;超出當月的,開具對等負向金額的紅字發(fā)票進行抵充.

5、再介紹下因單價錯誤導致的補差,補開的發(fā)票上,貨品名稱和數(shù)量不變,單價填入差價,如此開出的發(fā)票金額,正好是差額.

6、同樣需要注明,此次開票是對之前某張發(fā)票進行的差價補差開票.

視不同情況分別按以下辦法處理:

(一)銷貨方如果在開具藍字專用發(fā)票的當月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),并依次粘貼在存根聯(lián)后面,同時對防偽稅控開票子系統(tǒng)的原開票電子信息進行作廢處理.如果銷貨方已將記帳聯(lián)作帳務(wù)處理,則必須通過防偽稅控系統(tǒng)開具負數(shù)專用發(fā)票作為扣減銷項稅額的憑證,不得作廢已開具的藍字發(fā)票,也不得以紅字普通發(fā)票作扣減銷項稅額的憑證,但開具負數(shù)發(fā)票沖賬時必須填《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》上報稅局同意后才可以在金稅防偽稅控系統(tǒng)開具.

(二)因購貨方無法退回專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),銷貨方收到購貨方當?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)開具的《進貨退出或索取折讓證明單》的,一律通過防偽稅控系統(tǒng)開具負數(shù)專用發(fā)票作為扣減銷項稅額的憑證,不得作廢已開具的藍字專用發(fā)票,也不得以紅字普通發(fā)票作為扣減銷項稅額的憑證.