紅字發票填開說明?

對于跨月和當月已抄稅的發票開票軟件無法作廢,只能開具負數,軟件支持對增值稅專用發票、增值稅普通發票、貨物運輸業增值稅專用發票、機動車銷售統一發票開具紅字,下面以增值稅專用發票和增值稅普通發票為例介紹具體開具流程:

注意:1.發票已認證紅字發票信息表 由購方填開-- 購方將信息表編號告知銷方--銷方通過信息表編號開具紅字發票

2.發票未認證的信息表由銷售方開具

3.增值稅普通發票無需開信息表 開具方法--發票管理--發票填開--普通發票填開--點選擇--點普通發票填開--點確定--點紅字(根據提示操作)

2016年8月1號后,使用開票系統,紅字發票的填開略有變動,大同小異,以下僅供參考.

一、增值稅專用發票

進入開票軟件請點擊"發票管理-紅字發票信息表-紅字增值稅專用發票信息表填開";

系統自動彈出信息表選擇的界面;

企業需要根據實際情況選擇相對應的條件:

購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱"新系統")中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》以下簡稱《信息表》,在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證.

購買方取得專用發票未用于申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的,購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息.

銷售方開具專用發票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發票聯及抵扣聯退回的,銷售方可在新系統中填開并上傳《信息表》.銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息.

下面以銷售方申請為例介紹信息表的具體操作:

1、銷售方選擇申請原因后,必須錄入發票代碼和發票號碼,錄入后系統會自動判斷,若可以開具系統會給出提示"本張發票可以開紅字發票",點擊"確定";

若所申請的發票存在于軟件發票庫內,系統會自動生成對應信息表,確認無誤后請點擊"打印"即可保存信息表

對庫中帶折扣的藍字發票開具信息表時,系統會自動將折扣分攤反映在對應商品行中,不再顯示折扣行信息.

若當前發票庫內無該張發票信息,則信息需要手工錄入,并且需要注意,數量和金額填寫負數,確認無誤后請點擊"打印"即可保存信息表.(信息表用紙打印即可,也可選不打印)

2、信息表填開后再請點開"紅字發票信息表-紅字增值稅專用發票信息表查詢導出";

選中對應信息表請點擊"上傳",系統彈出提示點擊"確認";

審核后信息表描述會變為"審核通過",信息表編號內編號可供開具紅字專用發票.

點下載---點確定(無需輸內容)

請點擊"發票管理-發票填開-增值稅專用發票填開",出現如圖顯示發票號碼確認界面,確認無誤后點擊"確認";

發票填開后請點擊第一排"紅字",彈出的下拉菜單中共有三種方式;

選擇"導入網絡下載的紅字發票信息表";

系統會彈出信息表選擇界面,正常選中信息表點擊"選擇"或者雙擊信息表都可以;

若信息表選擇內無信息表內容,

"直接開具"需要輸入信息表編號,發票代碼和發票號碼;

以上方式都可以正常生成紅字發票,備注欄自動顯示對應信息表編號,若需要開具紅字發票的對應藍字發票不存在發票庫,則需要手工錄入發票信息;

確認無誤后打印發票即可.

二、增值稅普通發票(含增值稅普通發票和機動車銷售統一發票)

增值稅普票相對于專票比較簡單,不需要開具紅字發票信息表,請點擊"發票管理-發票填開-增值稅普通發票填開",出現如圖顯示發票號碼確認界面,確認無誤,請點擊"確認"

請點擊第一排"紅字"系統自動彈出填寫對應銷項正數發票代碼號碼界面,需要錄入兩次;

錄入后請點擊"下一步",確認信息后點擊"確定";

發票自動生成,備注欄自動顯示原銷項正數發票代碼號碼,確認無誤后打印發票即可.